Was ist ein Ehevertrauen?? Vorteile, Typen und wie es funktioniert

In diesem Artikel

• Was ist ein Ehevertrauen??
• Wie eheliche Trusts funktionieren
• 5 Profis eines Ehevertrauens
• 5 Nachteile eines Ehevertrauens
• Wie man ein Ehegericht schafft
• Arten von Ehevertrauen
• Welche Art von Vertrauen ist für verheiratete Paare geeignet?
• Endgültig zum Mitnehmen

Wenn Sie verheiratet sind, sind Sie vielleicht neugierig, was mit Ihren Besitztümern passiert, sobald Sie oder Ihr Ehepartner aussieht. Es gehört dazu, reif für Ihre Zukunft zu planen.

Mehrere Faktoren, einschließlich der Frage, ob Sie ein Ehevertrauen haben, wirken sich auf die Antwort auf diese Frage aus. Sie überlegen auch die Größe Ihres Vermögens, die Menschen, die Ihre Begünstigten werden, und vieles mehr.

Es würde helfen, wenn Sie in Ihrem Nachlassplan eheliche Trusts in Betracht ziehen, weil sie mehrere Vorteile für die Begünstigten haben, wie z. B. Vermögenszuweisung und steuerliche Vorteile.

Erfahren wir mehr über die verschiedenen Arten von Ehevertrauen und die Vor- und Nachteile von Trust -Heiratsrichtlinien.

Was ist ein Ehevertrauen??

Ein Ehevertrauen ist eine juristische Person, die das Vermögen einer Person zum Nutzen eines anderen hält und verwaltet. Stellen Sie sich das so vor, mit einem Vertrauen haben Sie einen Safe, der Ihr Geld und Ihr Eigentum für eine andere Person hält.

Warum also ein Vertrauen haben??

• Es kann Vermögenswerte für Ihre Kinder bewahren
• Es kann Vermögenswerte vor potenziellen Gläubigern schützen
• Es kann die Nachlasssteuern minimieren
• Es kann dazu beitragen, die Kosten und Verzögerungen bei der Nachsorge eines Willens zu vermeiden
• Es kann einen Teil Ihrer Einkommenssteuerbelastung auf Begünstigte verlagern, die in niedrigeren Steuerklassen sind
• Es kann einen Support -Fonds einrichten, falls Sie außer Gefecht gesetzt werden

Bevor Sie Trusts erkunden, ist es wichtig, drei mit ihrer Konstruktion verbundene Begriffe zu verstehen:

1. Ein Trustmaker ist die Person, die das Vertrauen schafft. Dies wird auch als Trustor, Grantor oder Settlor bezeichnet.
2. Ein Treuhänder ist die Person oder ein Unternehmen.
3. Ein Begünstigter ist die Person oder ein Unternehmen, die die Vorteile der Vermögenswerte im Trust erhalten,.

Verwechseln Sie das Ehevertrauen nicht gegen Familienvertrauen, weil sie unterschiedlich sind.

Ein Familienvertrauen kann während des Lebens der Ehepartner festgelegt werden.

Wie eheliche Trusts funktionieren

Alle Vermögenswerte und Eigentum, die der Trust hält. Fast alles, was wert ist, fällt in diese Kategorie. Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Geld und materielle Eigentum sind alle enthalten.

Trust-Vermögenswerte werden nach dem Tod des Treuhandbeteiligten an den überlebenden Ehepartner übergeben. Der IRS wird keine Bundes nachlässigen Steuern auf diese Vermögenswerte bewerten.

Besteuerungsausnahmen des ehelichen Vertrauens sind eine gute Nachricht, da keiner der Ehepartner Steuern auf die Übertragung entstehen. Der Internal Revenue Code, Abschnitt 2056, der auch als „Eheabzugsregel“ bezeichnet wird, hat dies möglich gemacht.

Der Treuhänder kann einen Teil der primären oder anfänglichen Investition des Trusts auf den überlebenden Ehepartner übertragen, wenn ein besonderer Umstand entsteht.

Der Gründer des Trust kann dem überlebenden Ehepartner „Allgemeine Ernennungsbefugnis“ auch gewähren, was dem überlebenden Ehepartner die Befugnis gibt, den Treuhänder anzuweisen, Vertrauensvermögen zuzuweisen.

Der Stipendior kann jedoch die Auszahlung auf einen bestimmten Betrag begraben. Was ist, wenn das Paar Kinder hat??

Wenn ein Ehepaar Kinder aus einer früheren Ehe hat und alle sein Vermögen dem überlebenden Ehepartner nach dem Tod überlassen und gleichzeitig jedes ihrer Kinder zur Verfügung stellt, ist dies ein Beispiel dafür.

Das Vermögen eines verstorbenen Ehepartners wird an seine Kinder anstelle des neuen Ehepartners gehen, wenn der überlebende Ehepartner erneut heiratet.

5 Profis eines Ehevertrauens

Ein Ehe -Trust kann viele Vermögenswerte enthalten, einschließlich Immobilien, Altersvorsorge und Anlagekonten. In Anbetracht dessen ist es also wichtig, insbesondere wenn Sie große Vermögenswerte haben.

Wir können uns jedoch nicht nur entscheiden, nur weil etwas trendt oder gut klingt. Wie das, was wir mit unseren Investitionen machen.

Was sind die Vor- und Nachteile des Ehevertrauens?? Wiegen Sie das, was für Sie mit der folgenden Liste funktioniert.

Ein Ehevertrauen kann Ihnen, Ihrem Ehepartner und Ihrer Kinder Sicherheit geben. Es gibt viele Vorteile zu ernten, wenn Sie sich für eine eheliche Trust entscheiden, z. B.:

1. Sie können Ihre Befreiung Ihrer Nachlasssteuer auf 24 USD verdoppeln.12 Millionen

Ab 2022 und zunimmt auf 12 US -Dollar.92 Millionen im Jahr 2023 schützt die Befreiung von Bundessteuer 12 USD 12 USD.06 Millionen aus der Besteuerung. Sie können Ihre Befreiung Ihrer Nachlasssteuer verdoppeln, wenn Sie ein Ehevertrauen haben. Wenn Sie größere Vermögenswerte haben, bedeutet dies viel.

2. Schutz für alle Ihre Vermögenswerte

Sollte der verbleibende Ehepartner wieder heiraten, würden alle Vermögenswerte im Rahmen eines ehelichen Trusts geschützt werden. Dies gilt für die Gläubiger des überlebenden Ehepartners.

Dies bedeutet. Es ist eine gute Möglichkeit, Ihr Vermögen zu schützen.

3. Gibt Ihrem überlebenden Ehepartner finanzielle Stabilität und Einkommen

Der Tod eines Ehepartners kann zu viel sein; Abgesehen davon könnte der überlebende Ehepartner finanzielle Schwierigkeiten haben.

Ein Ehevertrauen kann einem überlebenden Ehepartner finanzielle Stabilität und Entschädigung geben, wenn diese Vertrauensvermögen Einkommen generieren.

4. Behalten Sie alle Ihre Vermögenswerte in Ihrer Familie

Wir wollen unsere Vermögenswerte vor Gläubigern, zukünftigen Ehepartnern und anderen, die einen Teil der Vermögenswerte eines verstorbenen Menschen hinterlassen haben, schützen. Ein Ehevertrauen stellt sicher, dass alle Vermögenswerte an die verdienten Menschen innerhalb der Familie gehen werden.

5. Wenn der überlebende Ehepartner stirbt, kann er lebenden Begünstigten Stabilität bieten

Was ist, wenn der überlebende Ehepartner auch vorbei ist? Was wird mit allen Vermögenswerten passieren? Die gute Nachricht über ein Ehevertrauen ist, dass es an die überlebenden Kinder oder Enkelkinder gehen kann, wenn der überlebende Ehepartner stirbt.

5 Nachteile eines Ehevertrauens

Die Beschäftigung eines Ehe -Trusts hat Nachteile, ebenso wie andere finanzielle Strategien zu verwenden. Wir müssen uns mehr als nur auf die gute Seite dessen konzentrieren, was uns präsentiert wird.

Es ist auch ein Muss, dass wir die Nachteile verstehen, mit denen wir uns dafür entscheiden, ein Ehevertrauen zu erhalten.

Diese Nachteile enthalten die folgenden:

1. Sie können kein unwiderrufliches Vertrauen mehr ändern

Während unwiderrufliche Trusts viele Vorteile haben, haben sie auch ihre Nachteile. Sobald Sie Ihre Lebensversicherungspolice abgeschlossen und auf ein unwiderrufliches Vertrauen übertragen haben, können Sie Ihren gewählten Begünstigten nicht mehr ändern oder sich gegen die Police selbst ausleihen.

Was ist, wenn etwas Unerwartetes passiert? Was ist, wenn Sie in seltenen Umständen Ihre Richtlinie ändern möchten??

2. Wenn Ihre Vermögenswerte in ein unwiderrufliches Vertrauen gelegt werden, sind sie nicht mehr bei Ihnen

Überdenken Sie zweimal oder sogar dreimal, bevor Sie sich für Ihr unwiderrufliches Vertrauen entscheiden, denn sobald es abgeschlossen ist, sind alle Vermögenswerte, die Sie in dieser Richtlinie erklärt haben.

Aus diesem Grund müssen Sie vor der Entscheidung über Ihre vertrauenswürdigen Menschen nachdenken, beurteilen und sogar die Meinung Ihrer vertrauenswürdigen Menschen erhalten.

3. Sie können nur bis zu 24 US -Dollar haben.12 Mio. Nachlasssteuerbefreiung

Während wir dies als Vorteil betrachten können, wird es zu einem Nachteil, wenn Sie große Eigenschaften haben. In einigen Fällen können Sie jedoch je nach Ihren Anforderungen mehrere Trusts erhalten.

4. Sie verlieren die Rechte an allen Einnahmen,

Einige Vermögenswerte sind einkommensschaffende, was sehr vorteilhaft ist, da dies eine Einkommensquelle und finanzielle Stabilität sein könnte.

Sie müssen also wissen, dass Sie, wenn Sie dies jemals in einen Trust aufnehmen, auch die Rechte an diesem Einkommen aufgeben werden. Viele Menschen können dies übersehen und versuchen, das Vertrauen später zu ändern. Das funktioniert jedoch nicht mehr.

5. Sie werden nicht in der Lage sein, die Kontrolle zurückzuführen, wenn Sie Ihre Meinung ändern

Im Gegensatz zu einem widerruflichen Vertrauen können Sie die Vermögenswerte nicht annehmen, wenn Sie einen erheblichen Gesundheitszustand entwickeln.

Auch wenn es sich um unvorhergesehene Situationen handelt, ist ein unterschriebenes Vertrauen endgültig.

Wie man ein Ehegericht schafft

Bevor wir zu den Schritten gehen, wie wir ein Ehegrubsvertrauen schaffen, müssen wir wissen: „Werden Trusts als Eheeigentum betrachtet werden?”

Sofern sie keine Ehe Eigentum enthalten, werden Treuhandvermögen typischerweise als spezifisches Eigentum des Ehepartners des Begünstigten angesehen und unterliegt nicht einer gerechten Verteilung.

Wie sollten Sie anfangen, ein eheliches Vertrauen zu schaffen, wenn Sie interessiert sind??

Ein Heiratsvertrauen ist eine Strategie zur Planungstechnik, die sorgfältig eingezogen werden muss. Sie können Ihr Ehevertrauen nicht einfach planen.

Wenn Sie interessiert sind, arbeiten Sie kooperativ mit einem Nachlassplaner und einem Wirtschaftsprüfer, um sicherzustellen.

Sie müssen ein Vertrauensdokument entwerfen, sobald Sie die richtigen Experten identifiziert haben, mit denen Sie arbeiten können.

Der Grantor (Sie), der Treuhänder (der den Trust überwacht) und die Begünstigten werden in diesem Dokument alle behandelt.

Da eheliche Trusts unwiderruflich sind, können Sie sie nicht ändern oder widerrufen, nachdem Sie festgelegt wurden.

Es ist am besten, dies im Auge zu haben, wenn Sie Ihr Ehevertrauen entwerfen. Nehmen Sie sich Zeit und stellen Sie sicher.

Arten von Ehevertrauen

Um ein besseres Verständnis für Ehevertrauen zu erlangen, müssen Sie sich die verschiedenen verfügbaren Arten von Ehevertrauen ansehen und ihre spezifischen Funktionen bewerten. Hier sind die verschiedenen Arten von Ehevertrauen:

1. Widerrufliche Trusts

„Ist ein widerrufliches oder unwiderrufliches Ehevertrauen?”

Je nachdem, was Ihre Absicht ist, bestimmt die Art von Vertrauen, die Sie haben sollten. In einigen Situationen benötigen Sie möglicherweise mehrere Trusts. Drei gemeinsame Arten von Trusts, die mit der Nachlassplanung verwendet werden, sind widerruflich, unwiderruflich und testamentarisch.

Ein widerrufliches Vertrauen (auch als lebendiger oder inter vivos -Trust bezeichnet) ist eine, die Sie erstellen, während Sie am Leben von Eigentum sind und jederzeit geändert werden können. Diese Trusts sind für Folgendes wichtig:

• Planung für geistige Behinderung (somit das Vermögen, das von einem Behinderten-Treuhänder anstelle eines Gerichtsmessers verwaltet wird).
• Vermeidung von Nachlächen (damit die Vermögenswerte direkt an die Begünstigten weitergeben können).
• Schützen Sie die Privatsphäre und Begünstigte Ihrer Immobilie nach dem Tod (damit die Verteilung nicht öffentlich machen).

2. Unwiderrufliche Trusts

Ein unwiderrufliches Vertrauen kann nicht geändert werden, nachdem er unterschrieben wurde, nachdem der Trustmaker gestorben ist. Drei wichtige Funktionen von widerruflichen Trusts sind:

• Vermögensschutz (durch Platzierung des Vermögens in den Trust gibt die Person ihre Kontrolle über und Zugang zu den Trust -Vermögenswerten).
• Entfernung aus persönlichen Vermögenswerten (Sobald Vermögenswerte in den Trust übertragen werden, werden die Steuern auf den Nachlass reduziert, da sie nicht mehr als persönliches Vermögen enthalten sind).
• Nachlasssteuerabnahme (Entfernen des Eigentums des Eigentums aus dem Nachlass, damit er nicht nach dem Tod besteuert werden kann).

Es sind einige wichtige Faktoren zu berücksichtigen, wenn Sie ein unwiderrufliches Vertrauen schaffen:

1. Wenn Sie ein unwiderrufliches Vertrauen schaffen, geht Ihre Fähigkeit zur Kontrolle von Vermögenswerten verloren und Sie können Ihre Meinung nicht ändern. Es gibt potenzielle Möglichkeiten, zu kontrollieren, was in Zukunft mit der Immobilie passiert, aber dies muss im Trust eindeutig eingezogen werden.
2. Wenn Sie ein ernstes Gesundheitsproblem haben, bei dem im Gegensatz zu einem widerruflichen Vertrauen in ein Pflegeheim platziert werden muss, können Sie die Vermögenswerte gemäß den Bundesgesetzen von Medicaid nicht wieder aufnehmen.
3. Lebensänderungen sind unvermeidlich und Dinge, von denen Sie dachten, dass sie nicht passieren würden.
4. Wenn das Einkommen aus Vertrauensvermögen generiert wird, verlieren Sie die Rechte an diesem Einkommen.
5. Unwahrhafte Trusts unterliegen einer Geschenksteuer, wenn das Vermögen in den Trust übertragen wird.
6. Der Trustmaker kann nur etwas hinzufügen oder ändern, das im Trust geschrieben wurde.

Schlüsselunterschiede zwischen widerruflichen und unwiderruflichen Trusts

Trusts sind komplex und zu wissen, was für Sie und Ihre Familie am besten ist.

Bei der Betrachtung der Unterschiede zwischen widerruflichen und unwiderruflichen Trusts gibt es einige wichtige Bereiche zu berücksichtigen: Wer die Vermögenswerte kontrolliert, ob sich Trusts geändert werden können, die Auswirkungen von Nachlasssteuern, wie und welche Vermögenswerte geschützt werden, wie sich es auf Sie auswirken, wenn Sie es benötigen Medicaid -Vorteile und die Auswirkungen auf Ihre Einkommenssteuern.

Das Folgende ist ein kurzer Überblick über die Unterschiede zwischen den beiden Trusts.

• Vermögen kontrollieren

Widerruflich: Trustmaker behält die Kontrolle

Unwiderruflich: Trustmaker verliert die Kontrolle

• Überarbeiten des Trusts

Widerruflich: Trustmaker kann ändern

Unwiderruflich: Trustmaker kann nicht ändern

• Nachlasssteuern

Widerruflich: Wert des Eigentums zum Zeitpunkt des Todes enthalten

Unwiderruflich: Nicht im Wert der Eigenschaft beim Tod berechnet

• Vermögensschutz

Widerruflich: schützt nicht vor Gläubigern

Unwiderruflich: Im Allgemeinen vor Gläubigern geschützt

• Medicaid -Planung

Widerruflich: Vermögenswerte unterliegt Medicaid -Gesetzen

Unwiderruflich: Vermögenswerte, die bei der Erlangung von Leistungen nicht berührt werden (unter der Annahme, dass nicht in den vorangegangenen fünf Jahren übertragen wurde)

• Einkommensteuerrückerstattung

Widerruflich: Steuerzahler reflektiert alles auf persönlich 1040

Unwiderruflich: Der Trust hat seine Steuer-ID, reicht 1041 ein und zahlt die Steuern oder stellt einen K-1 an Trustmaker aus

3. Testamentary Trusts

Im Gegensatz zu einem lebendigen Vertrauen wird ein testamentarisches Vertrauen geschaffen, um zu in Kraft getreten, wenn der Trustmaker stirbt. Dies gilt auch für ein Trust, das nach einem letzten Willen und Testament geschaffen wurde, und kann auch unter widerruflichen und unwiderruflichen Trusts festgelegt werden. Mit anderen Worten, dieses Trust wird erst festgestellt und finanziert, wenn der Trustmaker gestorben ist.

Zwei gemeinsame Arten von Testamentary Trusts sind AB- und ABC -Trusts.

• AB Trusts Werden diejenigen, die von verheirateten Paaren oft verwendet werden, um die Ausnahmeregelungen für die Bundessteuer für beide Parteien zu maximieren.

Wenn der erste Ehegatte beispielsweise stirbt, weist sein widerruflicher lebender Trust an, dass sein Vermögen aufgeteilt wird, um sicherzustellen Familienvertrauen) und alles über die Befreiung, die in einem anderen Teil der Treue eingereicht wird (Trust A; auch als eheliche, eheliche Abzug oder Q Tip Trusts bezeichnet).

Diese Trusts sind oft bei zweiten Ehen oder Ehen mit einem großen Altersunterschied zwischen den Ehepartnern beliebt.

• ABC Trusts Werden verheiratete Paare, die in Staaten wohnen, die staatliche Nachlasssteuern erheben, die Befreiung geringer ist als die Befreiung des Bundessteueres, und der Staat erlaubt eine staatliche Q -Tippwahl.

Dies ermöglicht effektiv die Maximierung der Befreiungen der staatlichen und bundesstaatlichen Nachlasssteuer und gleichzeitig die Zahlung der staatlichen und bundesstaatlichen Nachlasssteuern bis zum Tod des zweiten Ehepartners.

Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, North Carolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont und Washington sind Staaten, die staatliche Nachlasssteuern von 2009 bis 2015 erhoben.

4. Intervivos Trusts

Es gibt Zeiten, in denen ein Einzelner die Möglichkeit hat, Vermögen. Dies ist anders als ein testamentarisches Vertrauen, das beim Tod wirksam wird.

Sie können auch nach Vertraulichkeit und Kontinuität des Vertrauens und seiner jeweiligen Vermögenswerte suchen. Personen, die diese Faktoren suchen.

Ein Intervivos-Trust ist ein lebendiges Vertrauen, das während des Lebens des Trustors (auch als Siedlor bezeichnet) geschaffen wird und die Verteilung von Vermögenswerten vor und nach dem Tod ermöglicht.

Es gibt einige sehr gute Voränderungen, wenn ein Intervivos-Vertrauen besteht, einschließlich:

• Vermeidung von Nachlächen (im Gegensatz zu Testamenten muss ein Intervivos-Trust nicht geprüft werden).
• Da Nachlass nur für Vermögenswerte gilt, die Sie beim Tod besitzen.
• Durch die Vermeidung von Nachläen vermeiden Sie Nachlaskosten und lange Nachlasszeiten.
• Während Ihres Lebens sind Sie der Treuhänder des Trusts, was bedeutet, dass Sie die vollständige Kontrolle über Vermögenswerte im Trust haben, während Sie am Leben sind.
• Sie können das Vertrauen jederzeit ändern, ändern und/oder widerrufen, während Sie lebendig sind.
• Intervivos Trusts sind vertraulich und die Übertragung von Vermögenswerten aus dem Trust wird aus der Sicht der Öffentlichkeit abgehalten.
• Es gibt keine Lückezeit zwischen dem Zeitpunkt, an dem der Einzelne stirbt, und der Ernennung eines Testamentsvermittlers (wie mit Wills verbunden).

Notiz: Intervivos-Trusts haben tendenziell höhere Kosten als andere Optionen in Bezug auf ihre Bildung und Implementierung.

Denken Sie jedoch daran, dass diese Kosten nur ein kleiner Prozentsatz der Zeit- und Kostenkosten sein werden und die Vertraulichkeit und Kontinuität beruhigen.

Welche Art von Vertrauen ist für verheiratete Paare geeignet?

Ein Ehevertrauen ist keine einheitliche Lösung. Das beste eheliche Vertrauen für Sie ist für andere Paare möglicherweise nicht gleich.

Es hängt von Ihrem Vermögen, Ihrer Situation, Ihren erwarteten Ereignissen und sogar davon ab, wie Sie und Ihr Ehepartner Vertrauenswürdigkeiten betrachten.

Die Vorteile von Familienvertrauen sind gut und praktisch, wenn Sie alle Ihre Vermögenswerte und die Menschen, die Sie zurücklassen, sichern möchten. Wir können uns jedoch nicht abrupt entscheiden.

Es gibt viele Technik im Prozess, eheliche Trusts zu bekommen. Man sollte Zeit, Mühe und Verständnis haben, bevor man die richtige Art von Vertrauen erhält, die für sie funktionieren würde.

Wenn Sie sich darüber nicht sicher sind, kann ein Rechtsberater Ihnen helfen.

Sie können auch eheliche Beratungstherapeuten konsultieren, um festzustellen, ob diese Art von Investition für Sie und Ihre aktuelle Situation gut ist.

Chelsea, der Gründer und CEO von The Financial Diet, diskutiert den Umgang mit Geld in einer Beziehung und findet heraus, wo sich unser Geld und unsere Beziehung fürchten.

Endgültig zum Mitnehmen

Ein Ehevertrauen ist in der Tat eine kluge Investition. Es ist eine effektive Strategie zur Planungsplanung.

Mit ordnungsgemäßer Planung und Verständnis können Sie den Teil Ihres Nachlasses, der nicht der Bundessteuer unterliegt, effektiv vervierfacht, indem Sie dieses taktische Instrument einsetzen.

Das ist bereits eine erhebliche Investition. Abgesehen davon können Sie durch die Einbindung Ihres Vermögens in ein Ehevertrauen auch sicherstellen, dass Ihr Vermögen in Ihrer Familie bleibt.

Bei der Einrichtung eines ehelichen Vertrauens sollten Vorsichtsmaßnahmen vorhanden sein. Vergewissern Sie sich.

Es kann eine entmutigende Aufgabe sein, ein Ehevertrauen zu schaffen. Es umfasst viele Technik und Unsicherheiten, aber alle Vorteile übertreffen diese.

Der Schlüssel zur Schaffung des besten ehelichen Vertrauens besteht darin.